1. Введение в аренду модульных домов и хаусботов.
Современный рынок недвижимости и альтернативного жилья переживает революционные изменения. Модульные дома и хаусботы становятся все более современными решениями, как для бизнеса, так и для новых людей. Эти инновационные формы жилья требуют значительных инвестиций, что делает вопрос финансирования необходимым условием. Лизинг оказывает положительное влияние на приобретение таких активов, особенно через надежного партнера — компанию СБЕРЛИЗИНГ и поставщика SPACE CABIN.
Лизинг представляет собой вид финансовой аренды, при которой лизингодатель получает качественные активы и передает его лизингополучателю во временное пользование за определенную плату. По завершении договора имущество может быть выкуплено по остаточной стоимости или возвращено лизингодателю. Этот механизм особенно эффективен для приобретения дорогостоящих активов без единовременного отвлечения значительных средств от оборота.
СБЕРЛИЗИНГ, входящий в экосистему Сбербанка, является одним из крупнейших игроков на российском рынке лизинга. Компания предлагает специализированные программы для финансирования модульных домов и домов, учитывающих специфическую экономику и структуру клиентов различных категорий.
2. Модульные дома: характеристики и применение.
Модульные дома представляют собой быстровозводимые конструкции, изготавливаемые в заводских условиях и собираемые на месте установки из готовых капсул или блоков-модулей. Разработка этой технологии имеет множество преимуществ перед консервативными методами и открывает новые возможности для применения в различных сферах.
Основные характеристики модульных домов включают высокую скорость возведения (от нескольких часов до нескольких месяцев), возможность демонтажа и перемещения, энергоэффективность и экологичность. Современные модульные дома по комфорту и функциональности не уступают в классическим домам, при этом стоят на 20-40% дешевле, за счет снижения накладных и непредвиденных затрат на строительство, особенно на удаленных от инфраструктуры территориях.
Сферы применения модульных домов чрезвычайно разнообразны. В настоящее время они используются в качестве арендных домов, офисов, торговых павильонов, гостиниц, медицинских пунктов, образовательных учреждений, постов охраны, спортзалов, гардеробных и т.п.. Для производственных предприятий модульные конструкции – административно-бытовыми комплексами, складами, мастерскими. В настоящее время модульные дома становятся традиционными или частными домами, гостевыми домами, дачами.
Технологические особенности модульных домов делают их эффективными объектами для аренды. Стандартизация производства позволяет точно оценить стоимость и характеристики объекта, мобильность обеспечивает ликвидность активов, а оборудование обеспечивает сохранение стоимости на протяжении всего срока лизинга.
3. Хаусботы: плавучие дома как альтернатива традиционному жилью
Хаусботы представляют собой уникальное сочетание жилого пространства и плавучего средства. Эти дома на воде становятся все более востребованными в России, особенно в регионах с развитой водной инфраструктурой. Хаусботы могут быть как стационарными (постоянно пришвартованными), так и мобильными (способными к самостоятельному передвижению).
Конструктивно хаусботы повышаются на несколько категорий: понтонные (на плавучем основании без собственного хода), самоходные (с двигателем и системой управления), гибридные (сочетающие возможности стационарного размещения и передвижения). Размеры варьируются от компактных 20-40 квадратных метров до просторных 200+ квадратных метров многоуровневых конструкций.
Преимущества хаусботов включают возможность изоляции от земельных участков, смены локаций, уникальный образ жизни на воде, потенциал для коммерческого использования. В туристических бизнес-хаусботах используются как плавучие отели, рестораны, event-площадки. Для наших владельцев это возможность жить в экологически чистых зонах с прямым доступом к воде.
Специфика хаусботов как объектов аренды заключается в их двойственной природе — это одновременно и недвижимость, и транспортное средство. Это открывает дополнительные возможности для структурирования лизинговых сделок и оптимизации условий финансирования.
4. Налоговые выгоды лизинга: детальный анализ
Налоговые преимущества лизинга модульных домов, являются одним из ключевых факторов, делающих этот инструмент привлекательным для бизнеса. Российское налоговое законодательство предоставляет лизингополучателям ряд льгот, которые могут значительно снизить стоимость приобретения активов.
4.1. Возмещение НДС
Одна из основных налоговых выгод от лизинга — возможность возмещения НДС за счет лизинговых платежей. При приобретении модульного дома или хаусбота в лизинг, лизингополучатель имеет право принять к вычету НДС, уплаченный в рамках лизинговых расчетов. Это означает экономию 20% от суммы платежа для плательщиков НДС.
Механизм работает следующим образом: лизинговая компания активизирует НДС, включает этот НДС в лизинговые платежи, лизингополучатель принимает его к вычету. При покупке по счету, НДС можно принять к вычету только после внесения объекта на баланс, что требует единовременного отвлечения значительных средств.
4.2. Ускоренная амортизация
Налоговый кодекс РФ позволяет применить к объекту лизинга коэффициент ускоренной амортизации до 3. Это означает, что стоимость актива может быть записана в расходах в 3 раза быстрее, чем при обычной амортизации. Для модульных домов и хаусботов это особенно актуально, так как позволяет быстрее снизить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
Пример расчета: модульный дом стоимостью 10 млн рублей при обычной амортизации (срок полезного использования 20 лет) списывается по 500 тыс. руб. рублей в год. С коэффициентом 3 — по 1,5 млн рублей в год, что дает экономию на налоге на прибыль 200 тыс. руб. рублей ежегодно (при ставке 20%).
4.3. Отнесение лизинговых платежей на расходы
Лизинговые платежи в этой области относятся к расходам лизингополучателя, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. В отличие от кредита, где на расходы можно рассчитывать только в процентах, при лизинге любой последний платеж (включая выплаты основного долга) уменьшает налогооблагаемую прибыль.
4.4. Оптимизация налога на имущество
При лизинге существует возможность выбора балансодержателя — имущество может упоминаться как на балансе лизингодателя, так и лизингополучателя. Если имущество находится на балансе лизинговой компании, лизингополучатель не платит налог на имущество. Это особенно выгодно.
4.5. Региональные льготы
Многие регионы России предоставляют дополнительные налоговые льготы для лизинговых сделок, особенно в отношении приобретения экологически чистого жилья или туристической занятости. Модульные дома и хаусботы часто используются при поддержке таких программ.
5. Сравнительный анализ: лизинг против кредита для предпринимателя.
Выбор между лизингом и кредитом — решающее решение для предпринимателя. Важные аспекты: лизинговые сделки более привлекательны и продуманы.
5.1. Требования к партнеру и скорость одобрения
Лизинговые компании, включая СБЕРЛИЗИНГ, предъявляют менее жесткие требования к финансовому состоянию клиента по сравнению с банками при выдаче кредитов. Для одобрения лизинга финансовая способность способна обеспечить лизинговые платежи, в то время как для кредита требуется соответствие множеству финансовых показателей.
Скорость принятия решения по лизингу составляет 1-3 дня, по кредиту — от недели до месяца. Это критично при необходимости быстрого запуска проекта или выгодного использования предложения поставщика.
5.2. Первоначальный внешний вид и структура денежных средств
Лизинг требует первоначального взноса от 10-20% стоимости, в то время как банки при кредитовании коммерческой недвижимости требуют 30-50%. Для модульного дома стоимостью 15 миллионов рублей разница в первоначальном государственном управлении может составлять 3-4,5 миллиона рублей — существенная временная разница для оборотного капитала предприятия.
Структура расчетов при лизинге более гибкая: возможны сезонные графики, отсрочки, неравномерные платежи. Кредит предусматривает жесткий график с ежемесячными аннуитетными платежами.
5.3. Природа и риски
При аренде помещения обеспечивается обеспечение самого приобретенного имущества. Дополнительные залоги, поставки или гарантии требуются редко. При кредите банку часто требуется дополнительное обеспечение, превышающее стоимость кредита в 1,5-2 раза.
Риски при аренде распределены более гибко. Лизинговая компания заинтересована в сохранности и работоспособности бизнеса, поэтому обеспечивает качественный сервис. При кредитовании все риски ложатся на клиентов.
5.4. Бухгалтерский учет и финансовые показатели
Лизинг позволяет не распределять кредитную нагрузку на балансе предприятия, что важно для получения других кредитов или достижения экономического эффекта. Кредит отражается как обязательство, негативное влияние финансовых коэффициентов.
При учете имущества на балансе лизингодателя у лизингополучателя улучшаются показатели рентабельности активов (ROA), так как активен последовательный доход, но не учитывается на балансе.
5.5. Дополнительные услуги и поддержка
Лизинговые компании предоставляют комплексное обслуживание: помощь в выборе поставщика, контроль качества, доставка, монтаж, страхование, техническое обслуживание. При кредитовании предприниматель самостоятельно решает все эти вопросы, которые требуют времени и экспертизы.
6. Преимущества лизинга модульных домов в СБЕРЛИЗИНГ.
СБЕРЛИЗИНГ предлагает специализированные программы аренды модульных домов, учитывающие особенности этого вида активов и различные категории клиентов.
6.1. Финансовые условия
Компания предлагает одни из самых конкурентных условий на рынке благодаря доступу к ресурсам Сбербанка. Процентные ставки начинаются с +3% годовых к ставке ЦБ, что ниже ставки по коммерческим кредитам. Срок лизинга может составлять от 1 года до 5 лет, что позволяет сэкономить средства при финансовых возможностях клиента.
Минимальный первоначальный капитал составляет 10% для постоянных клиентов Сбербанка и 15-20% для новых клиентов. Возможные условия для международных сделок или пакетных заказов.
6.2. Специальные программы
СБЕРЛИЗИНГ разработал специальные программы для различных сегментов:
- «Модульный офис» — для компаний, нуждающихся в быстром расширении офисных площадей.
- «Туристический модуль» — для развития глэмпингов и экоотелей
- «Производственный комплекс» — для промышленных предприятий
- «Социальный объект» — льготные условия для образовательных и медицинских учреждений.
Каждая программа учитывает специфику использования модульных домов и предлагает оптимальные условия финансирования
6.3. Экосистемные преимущества
Ключевым конкурентом СБЕРЛИЗИНГ является его принадлежность к экосистеме Сбербанка — одной из крупнейших и наиболее технологичных финансовых экосистем в России. Клиенты компании получают не только доступ к передовым лизинговым решениям, но и множество дополнительных преимуществ, связанных с глубокой интеграцией в экосистему Сбер.
1. Комплексное обслуживание «одного окна»:
СБЕРЛИЗИНГ выступает центром доступа к полному спектру финансовых услуг Сбербанка. Клиенты могут в рамках одного договора решить не только задачу по финансированию модульного дома или хаусбота, но и:
- Застраховать активы по специальным тарифам в Сберстраховании (каско, имущество, ответственность), что обеспечивает защиту от рисков и экономию до 15-20% на страховых премиях за счет партнерства.
- Открыть и обслуживать счета в СберБанке, включая валютные и спецсчета для бизнеса, с
- Полить сопутствующее кредитование (оборотные кредиты, овердрафты) на льготных условиях для развития проекта или покрытие сопутствующих расходов (доставка, монтаж, благоустройство).
- Используйте сервисы СберИнвестора для управления временно свободными средствами или диверсификации бизнеса.
Это позволяет предпринимателю сосредоточиться на основной части проекта, не тратя время на поиск и согласование услуг у разных поставщиков.
2. Технологическая синергия и цифровизация:
Благодаря платформе СберБанк Онлайн лизинг интегрируется в цифровой рабочий клиентский процесс:
- Управление лизингом в первое время
- Автоматизация учета
- Искусственный интеллект и аналитика: использование прогнозных инструментов Сбербанка для оценки рисков, оптимизации графиков работы под сезонность бизнеса или прогнозирования затрат на содержание активов.
3. Экономия через программу лояльности СберСпасибо:
Клиенты СБЕРЛИЗИНГ автоматически включаются в программу лояльности СберСпасибо, что открывает уникальные возможности:
- Накопление бонусов: часть лизинговых платежей в виде бонусов, которые можно использовать для оплаты товаров и услуг у более чем 300 партнеров экосистем (отелей, авиабилетов, электроники, топлива и т.д.).
- Привилегии и скидки: доступ к закрытым предложениям от партнеров Сбербанка (например, скидки на строительство или оборудование для модульного дома в сертифицированных поставщиках).
4. Повышенная надежность и поддержка на всех этапах:
Принадлежность к экосистеме Сбербанка означает:
- Финансовая стабильность и репутация: сделки СБЕРЛИЗИНГ обеспечивают крупнейшему банку России, что минимизирует риски для клиента и повышает доверие со стороны контрагентов.
- Персонализированную поддержку: выделенный менеджер в СБЕРЛИЗИНГ координирует взаимодействие со всеми подразделениями экосистемы (страховщиками, банкрами, поставщиками), обеспечивает индивидуальный подход и оперативное решение сложных вопросов.
- Доступ к образовательным ресурсам: доступные для клиентов вебинары, аналитические обзоры и консультации экспертов Сбербанка по тенденциям рынка недвижимости, налоговой оптимизации и развитию бизнеса.
5. Долгое развитие и ESG-инициативы:
В рамках экосистемы Сбербанка СБЕРЛИЗИНГ активно развивает направление «зеленого» финансирования:
- Специальные программы лизинга для энергоэффективных модульных домов и экологически чистых домов с низкой стоимостью продажи (на 0,5-1,5% ниже рыночных).
- Интеграция с сервисами СберКлимат для оценки углеродного следа проекта и получения рекомендаций по его снижению.
- Доступ к грантам и субсидиям на ESG-трансформацию, которые банк помогает организовать и интегрировать в лизинговый процесс.
Таким образом, выбирая лизинг в СБЕРЛИЗИНГ, клиент получает не просто финансовый инструмент, а независимого партнера в экосистеме , который обеспечивает технологическое удобство, экономию за счет услуг синергии, всестороннюю поддержку и участие в программах развития. Это позволяет минимизировать риски, сократить расходы и сосредоточиться на ключевых бизнес-задачах, превращая лизинг в драйвер роста и инноваций.